根据市委统一部署，2020年10月26日至12月11日，市委第一巡察组对市财政局大关分局进行了巡察。2021年2月4日，市委巡察组向市财政局大关分局反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、坚持问题导向，落实整改责任

大关分局党支部对市委第一巡察组的反馈意见高度重视，认真制定整改方案，对巡察组反馈的问题逐一对照整改，并建立长效机制。在整改过程中，我们精心组织实施，做到一一对应抓整改、责任清单抓整改。大关分局党支部及时成立巡察整改工作领导小组，由支部书记余春同志担任组长，分局其他人员为成员。为了积极稳妥的推进整改工作的落实，及时出台了工作方案，明确了目标要求、主要任务。召开整改专题会议5次，召开整改推进调度工作会议7次，以问题为导向对市委巡察组提出的问题清单，按照明确责任、整改时限的要求，建立问题清单，任务清单、责任清单，抓好各自整改落实工作。

二、全面梳理资料，推进整改落实

（一）贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署方面问题整改

1.关于学习习近平新时代中国特色社会主义思想等理论不够深入问题

一是组织分局党员学习习近平总书记在扎实推进长三角一体化发展座谈会上的重要讲话精神以及《习近平关于“不忘初心、牢记使命”论述摘编》等。二是修订完善财政分局支部2021年学习计划，并组织学习。三是开展党史学习教育，系统地学习《习近平新时代中国特色社会主义思想学习问答》、《中国共产党简史》、《论中国共产党历史》等内容，每名党员同志结合工作撰写了心得体会。

2.关于落实党风廉政建设责任制工作不够好问题

一是制定了2021年度党风廉政建设工作计划和廉政建设责任制，二是召开专题会议，对2020年党风廉政建设工作进行总结。三是召开警示教育大会，以案件为镜鉴，深刻反思，达到警醒自律的目标。四是排查权力运行风险点，排查风险点五个，制定防控措施五项。

3.关于扫黑除恶工作未常态化开展问题

一是对分局扫黑除恶工作进行“回头看”，及时补充完善工作相关记录，完成扫黑除恶专项斗争工作总结。二是建立扫黑除恶工作开展情况按月通报制度，每月所务会中通报扫黑除恶工作的开展情况并及时追踪进度。

（二）履行职能职责方面问题整改

4.关于工程管理缺失、资金监管不力问题

（1）针对工程资金结算未履行审计手续问题

一是组织村级报账员业学习《桐城市人民政府办公室印发关于加强桐城市农村集体“三资”管理若干问题的通知》。二是对台庄村、小关村库扶项目以及财政分局大楼维修聘请第三方审计公司进行了审计，完善了审计手续。三是镇纪委对大关分局财务审核人员谈话提醒。

5.关于落实中央八项规定精神监督不到位问题

（1）针对公务接待日常管控不力问题

一是组织财政分局职工学习中央八项规定精神。二是制定报销清单，严格按照“五单合一”报账，对手续不齐全单据，不予报账。三是对公务接待超标准的费用已追回，并上缴国库。四是镇纪委对相关责任人进行了谈话提醒。

（2）针对违规发放补助经费予以报销问题

一是组织村级报账员学习《关于印发桐城市“阳光村务工程”建设实施办法、工作制度、工作流程的通知》。二是严格按照《农村集体资金服务流程图》，规范操作，严把审核关，先由审核会计审核票据，到代理中心主任审核，再到资金会计兑付资金。三是违规发放补助经费4500元已追缴到位。二是镇纪委对有关负责人进行了谈话提醒。

6.关于执行财政财务管理制度不够严格问题

（1）针对落实新会计制度不到位问题

一是2019至2020年的工资发放已经全部按照新会计制度要求进行计提核算，严格按照基本工资、国家统一规定的津贴补贴、社会保险费、基本支出、住房公积金、规范津贴补贴等详细科目计提核算。二是2020年底已经对镇政府及下属单位固定资产全部按照要求补充计提了折旧，累计折旧183711.98元。三是组织经办人员对新《会计法》的业务学习。

（2）针对政府集中采购制度执行不够好问题

一是组织机关职工干部学习安庆市关于宜采商城采购的相关规定。二是镇政府对未集中采购的办公桌和文件柜作出了书面情况说明。三是严格执行集中采购制度，加强日常监督，对政府及村级固定资产采购严格按照集中采购制度执行，无采购报告、验收报告，不予报账。

（3）针对未严格执行现金管理制度问题

一是组织学习《市政府关于进一步公务卡支付率的通知》和《桐城市预算单位公务卡使用管理细则》的通知。二是严格按照《预算单位公务卡强制结算目录》进行结算，对现金报账进行检查并严格控制。单项超一千元的必须通过转账方式结算，三是镇纪委对涉及现金结算报账人员进行提醒谈话。

7.关于专项资金管理不够规范问题

（1）针对退回五保金未及时上缴国库问题

一是加强收入管理，组织开展行政事业单位收入管理业务培训。2021年4月财政分局全体职工参加了市财政局的《会计基础工作规范业务要求》培训。二是大关镇政府已将退回的五保金13003.4元缴入了国库。

（2）针对少数“一事一议”工程未审计问题

一是组织开展各村报账人员工程项目精细化管理领域培训，提高工程审计思想意识。二是委托第三方审计公司对台庄村路灯安装“一事一议”工程进行了审计。三是严格执行《桐城市人民政府办公室印发关于加强桐城市农村集体“三资”管理若干问题的通知》，对手续不全的单据不予报账。

（3）针对扶持村级集体经济发展项目收益收缴监管不严问题

一是王集村的“扶持村级集体经济发展资金” 投资禾泽江南有限公司，产生的收益分红12500元已缴至村级资金账户。二是完善了歧岭村光伏发电公司结算记录，光伏发电公司将歧岭村投资的收益24602.52元，已缴至村级资金账户。

8.关于资金支付把关不严问题

（1）针对工程款支付未建立台账问题

一是根据要求已经建立工程建设项目台账，对2021年以来累计开展13个工程项目开展监管，要求各村“重大决策事项”预先登记，及时检查工程项目未招标，故意拆分标的情形。二是由实施单位填写“工程拨款申请表”，及时核对工程拨款进度，收集拨款依据，建立单个工程支付台账。

（2）针对工程付款依据不足问题

一是对村级报账人员进行了业务培训，明确工程项目精细化管理要求，加强对工程项目的精细化管理。二是严格执行《桐城市人民政府办公室印发关于加强桐城市农村集体“三资”管理若干问题的通知》，对单据手续不全，依据不足不予报账。三是对3个工程项目付款明细依据结算资料进行了补充完善。四是镇纪委对相关负责人进行了谈话提醒。

（3）针对工程资料审核把关不严问题

一是组织机关职工学习《关于印发桐城市“阳光村务工程”建设实施办法、工作制度、工作流程的通知》、《农村集体资金服务流程图》文件。二是严格执行《桐城市人民政府办公室印发关于加强桐城市农村集体“三资”管理若干问题的通知》和《桐城市财政局关于进一步加强农村集体“三资”代理服务中心管理的通知》文件精神，对单据手续不全，依据不足不予报账。三是就政府大楼门厅顶面修复工程出现逻辑性错误的原因，大关镇党政办作出了情况说明。

（4）针对村级资金支付方式不合规，安全风险较大问题

一是开展报账员业务培训，强化报账明细附件要求，落实资金安全支付的方式，确保资金支付安全。二是村级支付人员工资、小工费、补偿款等人员支出一律通过银行批量代发到个人账户。三是核查相关支出。通过电话回访和上门访户方式，确认钱款和存单均已经发放到户。

（5）针对部分支出手续不全问题

一是组织机关工作人员及村级报账员学习《桐城市人民政府办公室印发关于加强桐城市农村集体“三资”管理若干问题的通知》和《桐城市财政局关于进一步加强农村集体“三资”代理服务中心管理的通知》文件精神。二是大关镇政府机关食堂已通过企业承包，并按月开据税票报销，并对以前年度未开税票情况作了情况说明。三是组织人员对不规范的发票进行了核查，并补充完善了手续。

9.关于财务管理不够规范问题

（1）针对收入缴存不及时，存在资金安全风险问题

一是加强收缴管理，建立公墓收入明细账，严格按照票据管理办法核旧领新。二自2021年5月起开始行政事业单位一律使用电子票据，各类行政事业性收入由缴款方通过银联扫码等方式缴款。

（2）针对票据管理不规范问题

一是实行电子票据管理，对所有行政事业单位票据进行收缴核销。二是加强对村级收入票据管理，目前所有村领用的票据不超过一本，3份丢失的票据已及时登报作废。

（3）针对代收代扣款账务处理不规范问题

一是及时调整代扣代缴账务处理，调整“其他收入”科目，严格要求纳入往来款明细核算。二是认真核查公积金核算的情况真实性，冲减往来款项，并附情况说明。三是组织分局人员学习有关财务会计业务知识。

（4）针对往来款呆账较多，未按规定程序化解问题。

一组织分局职工学习《行政事业单位会计管理制度》。二是成立了呆账处理专班，对历年的呆账进行梳理核实。三是已处理部分呆账，核减应收账款412563.28元，结算、核销应付账款2512900元。

（5）针对“三资”中心专户资金管理不到位问题

一是组织分局职工学习《桐城市人民政府办公室印发关于加强桐城市农村集体“三资”管理若干问题的通知》和《桐城市财政局关于进一步加强农村集体“三资”代理服务中心管理的通知》文件精神。二是“三资”中心垫付镇政府党报党刊款现已全部追回。三是镇政府已结算王集村殡葬改革资金到“三资”中心账户。

10.关于风险防控意识不强问题

一是加强政治学习提高党性修养，增强理想信念和廉洁从政意识。二是明确岗位职责，以单位内部互查为辅，财政互审为主的方式开展财务互审工作。三是召开警示教育大会深入学习“三个以案”和孙某礼等案为镜鉴，以身边事教育身边人。四是“一事一议”资金，已于2019年纳入国库支付中心专项资金管理，风险防控得到进一步改善。五是2020年3月，对分局人员进行岗位调整，出纳与会计不再由同一人兼任。

三、不断深化巡察整改工作成效，逐步建立长效机制

一是继续抓好整改工作。自觉把巡察整改作为一项重大政治任务，把每一项整改任务都作为一道政治“必答题”，作为检验“四个意识”、做到“两个维护”的“试金石”，进一步提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。切实强化问题导向、效果导向，着力补短板、强弱项、打基础，坚决整治突出问题，用最认真 、最负责、最老实的态度，确保条条有整改、事事有回音、件件有着落，确保高质量完成巡察整改工作。

二是着力建章立制。坚持“当下改”与“长久立”相结合。既全面对标对表,对症下药治顽疾,动真碰硬抓整改,又举一反三，通过建章立制，堵塞制度漏洞，全面加强重点领域、关键环节的制度建设，从根源上堵塞问题漏洞、织密制度笼子，防止问题顽疾反弹回潮。

三是强化督促检查。坚持实事求是、客观公正，聚焦问题、注重实效，发扬民主、依靠群众的原则，实行动态跟踪、适时问效，落实一件，销号一件，严格做到督促检查工作有记录、有报告、有回音。形成领导督导检查、岗位互审的监督机制，构建起多角度、全方位、科学化的监督管理体系。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

联系方式：电话0556—6710658，邮政地址：桐城市大关镇卅铺大道桐城市财政局大关分局，电子邮箱：1319091937@qq.com。

                                                                                                中共桐城市大关镇财政分局支部委员会

                                                                                                             2021年12月14日