根据市委统一部署，2020年4月13日至7月20日，市委第二巡察组对市审计局开展了巡察。2020年9月21日，巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。
一、加强组织领导，把巡察整改作为首要任务抓紧抓好
一是强化组织领导。市审计局党组把做好巡察整改工作作为首要的政治任务，作为遵守政治纪律和政治规矩的具体实践抓紧抓好。为抓好市委第二巡察组反馈意见的整改落实，局党组先后5次召开党组会、党组扩大会议就整改工作进行了全面安排部署，并专门到市委巡察办汇报工作7次。成立了由单位负责人任组长，其他班子成员任副组长，局各科室科长为成员的巡察整改工作领导小组。依据“谁主管、谁负责”的原则，将任务分解到各科室确保整改落实工作扎实开展。
二是制定整改方案。局党组认真研究分析巡察整改反馈意见，针对巡察反馈存在的3类16项16个具体问题，研究制定了《市委第二巡察组对市审计局党组织反馈意见的整改方案》,明确整改具体内容，列出整改任务清单，提出整改具体措施，落实相关责任领导，列出完成具体时限和责任科室、责任人，建立整改台账销账制度，确保每一个具体问题切实整改落实到位。
三是建立长效机制。局党组边整改、边总结，及时总结整改工作经验，把立规矩、定制度作为抓整改落实的重要措施。结合工作实际，梳理症结原因41条，制定整改措施54项，挽回经济损失43.29万元，制定《桐城市审计局聘请外部专业人员参与审计工作管理办法（试行）》《桐城市审计局案件线索移送和接收管理办法》《桐城市审计局干部交流管理办法》等3项管理办法，修订《桐城市审计局机关(中心组)学习制度》《桐城市政府投资建设审计项目分配办法》《桐城市审计局机关财务管理制定》《桐城市审计局党组议事规则》等4项管理制度，切实做到用制度管人、管事、管权，持续加强和改进审计机关工作作风。
二、高标准严要求，认真抓好整改任务的落实
（一）贯彻落实党的路线方针政策和党中央及省、市委决策部署方面问题整改
1.针对推进审计改革的进展较慢问题
一是用习近平总书记讲话精神武装头脑。审计局党组利用中心组学习机会，集中学习了习近平总书记在审计委员会第一次会议讲话精神及对审计工作做出的重要指示精神，做到了学习入脑入心。二是在制定审计项目时坚持“两统筹”。审计局党组在学习党的十九届五中全会精神时做到了把学习五中全会精神与科学谋划2021年审计年度项目计划结合起来。制定的2021年审计项目计划（草案）中已根据审计署要求安排了每季度重大政策措施落实情况跟踪审计,安排了唐湾镇自然资源资产离任审计，安排了扶贫办主要负责人经济责任审计，2021年审计项目计划（草案）拟报桐城市审计委员会审批通过。三是整合审计资源,创新审计组织方式、方法。经审计局党组研究决定，2021年涉及的重大审计项目打破单位内部界限和壁垒，淡化科室限制，整合审计资源，聘请事务所人员协助审计，出台了《桐城市审计局聘请外部专业人员参与审计工作管理办法（试行）》。
2.针对落实审计工作“四个全覆盖”的要求不够到位问题。
一是提高政治站位，强化思想认识。利用召开机关职工大会的机会，集中学习了《国民经济和社会发展第十四个五年规划》《关于贯彻落实审计全覆盖的实施意见》文件精神，进一步弄懂弄通了审计全覆盖的内涵、要义。二是科学合理制定审计项目计划。经审计局党组研究决定2021年审计年度项目计划制定要全面推行“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的审计方式。三是根据《桐城市深化国有企业改革实施方案》的通知要求，从五个方面开展清产核资,自2020年12月底开始，用4个月时间分阶段推进并初步完成国有企业改革主体工作任务，推动国有企业管理转型升级。四是我局拟报请桐城市审计委员会，联合桐城市纪委、组织部、民政局、财政局、农业农村局等5部门，参照《安庆市村居主要负责人经济责任审计暂行办法》，着手制定《桐城市村居主要负责人经济责任审计暂行办法》，进一步压实乡镇对村级财务检查的主体责任，目前已出征求意见稿。根据制定的2021年审计项目计划（草案），安排了新渡镇香山村和金神镇金鹿村2个村级主要负责人经济责任审计，目前正在开展新渡镇香山村党委书记、村委会主任经济责任审计项目。
3.针对审计结果的运用不够充分问题。
一是已安排专人落实审计整改工作，通过电子政务网向45家单位函送审计整改通知书及问题台账，要求被审计单位限期上报整改情况，并根据市目标绩效考核办法给予打分。二是已对突出问题进行了回头看。2020年10月份，由市人大领导带队，对市供销社、市教育局、市融媒体中心、范岗镇政府、市老干部活动中心五家重点单位进行了审计整改情况跟踪督查。三是对双新开发区函送审计整改通知书并建立问题台账，发出审计整改催办函督促双新开发区对审计发现问题进行实质性整改，并将双新开发区整改情况上报市主要领导。四是已向市政府报送目标绩效考核评分办法及2020年度纳入被考核单位范围。
4.针对学习习近平新时代中国特色社会主义思想不够深入问题。
一是提高思想认识，强化责任担当。审计局党组认真落实了学习《市审计局机关(中心组)学习制度》，高度认识中心组学习的重要意义。二是按照上级要求和自身实际，科学合理安排2020年中心组学习计划、制定学习方案并落实。审计局召开党组会，讨论通过了《市审计局党组中心组2020年政治理论学习计划》，班子成员遵照实施方案学习，按照中心组学习的内容、具体形式和学习要求，做到了开展有序、形式多样，理论学习真正入脑入心。三是审计局党组利用中心组学习机会，组织党组成员结合自身分管工作和发展的形势要求进行研讨、交流发言6次。四是党组利用中心组学习机会进行疫情防控与复工复产、生态文明、环境保护专题学习。五是机关负责人定期检查班子成员个人学习笔记记录情况，并在中心组学习上进行通报。已经开展个人学习情况检查，班子成员均按要求进行了完善。
（二）群众身边腐败问题和不正之风方面问题整改
5.针对履行全面从严治党的主体责任仍有差距问题
一是于2020年6月、11月分别召开两次党组会议专题研究党风廉政建设工作，班子成员在年度述职述廉报告中报告分管领域党风廉政建设工作情况，班子成员做到切实把党风廉政建设与中心工作同研究、同部署、同落实、同考核，做到两手抓两促进。二是对新任二级机构负责人任前开展了廉政谈话，同时开展审计组谈心谈话。三是全面摸排我局岗位廉政风险点23条,并制定相应的防控措施,做到责任落实到人。四是邀请市纪委常委、监委委员陈飞为党员干部上了一堂题为《学习政务处分法，坚守初心正创新》的警示教育专题讲座。五是由纪检组牵头，加大对审计组落实党风廉政建设情况的督查。开展了检察院经济责任审计、拆迁专项资金审计及投资跟踪审计审中督查。
6.派驻纪检监察组发挥监督作用不够充分
一是畅通纪检监察组信访举报渠道，积极发挥纪检组举报电话的作用，将纪检组举报电话作为审计通知书中公示部分内容，同时新设纪检监察举报箱，多措并举提升纪检监督实效。二是纪检组长积极参加每周一课，省纪委监委视频讲堂等业务培训，不断提高纪检组办案能力及水平，做到有案必办。三是由纪检组牵头，开展了检察院经济责任审计、拆迁专项资金审计及投资跟踪审计审中督查。四是加强协审机构监管，认真落实协审机构人员廉政承诺制度，运用第一种形态对4名相关责任人进行约谈。五是全年督促向市纪委移送问题线索4件。
7.针对发挥审计监督的震慑作用不够有力问题
一是组织各业务科室对唐湾村负责人、农委原负责人、原房改办负责人三个经责项目、市农村居民最低生活保障资金专项审计项目中反映的审计问题进行核查。二是制定《桐城市审计局案件线索移送和接收管理办法》，规范审计发现问题和案件线索移送工作。三是召开职工大会,组织全员学习《审计法》《财政违法行为处罚处分条例》。提高政治站位，强化对审计案件线索的查处和移送。
8.针对第三方协审机构的监管存在漏洞问题
一是及时召开协审机构座谈会，带领协审机构学习《中华人民共和国国家审计准则》《桐城市政府投资建设项目审计业务管理办法》《桐城市审计局关于政府投资建设项目协审机构管理办法》《桐城市审计局工程价款审计协调会议制度》《桐城市审计局关于政府投资建设项目协审质量复核办法》等投资审计管理办法，要求每个参与政府投资审计的中介机构，严格执行流程及管理办法，全面规范社会中介机构与人员参与政府投资项目审计执业行为。二是加大全过程跟踪审计力度和对协审机构的监管力度，投资审计项目人员勤跑审计现场，做到对隐蔽项目、重大项目变更等重点环节的关注力度，实现审计范围、内容全覆盖，做到监督不留“死角”。同时与纪检组形成合力，加大对跟踪审计现场驻点协审人员的监督与通报，并定期召开跟踪审计情况通报会。三是针对投资审计的项目，严格执行三级复核流程，通过审计组、审计业务科室、审理科三级复核，确保审计目标实现、审计实施方案确定的审计事项已完成，确保出具的每个审计报告的审计质量。四是加大复审力度，减少审计风险。根据《财政部办公厅关于开展政府采购备选库、名录库、资格库专项清理的通知》文件要求，市审计局自2021年3月9日取消桐城市政府性投资建设项目协审工程造价咨询服务机构库。
9.针对部分工程类审计项目的分配和确定不够规范问题
一是组织投资审计人员学习了《审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《桐城市政府投资建设项目审计监督办法》等相关法律法规，进一步规范审计行为，不断提高审计工作的质量和水平。二是修订完善了《桐城市人民政府关于印发桐城市政府投资建设项目审计监督办法的通知》，严格按照分配办法，通过抽签摇号的方法选取协审机构，全程邀请纪检组在场监督，最大限度降低审计项目分配过程中的人为因素，提升了审计委托工作的透明度和公信力。三是桐城鑫诚造价公司为审计局协审库（复审库）内机构，开展了部分预算项目审计,2018年4月份之后,预算审计由造价站实施,桐城鑫诚未开展预算审计项目。目前桐城鑫诚造价公司根据合同约定，仅在市审计局开展项目复审工作。
10.针对少数同志的工作作风不够扎实细致问题
一是加大审计复核力度，对审计项目的审计工作底稿，均按照三级复核制度流程进行严格把关。对审计发现的问题进行跟踪整改。二是积极组织推送机关2名青年业务骨干参加审计系统业务能力“大比武”。三是引进注册会计师2名，充实审计机关业务人员队伍。
11.针对财务管理不够规范问题
一是系统学习了财务知识，提升了财务管理水平。由办公室组织财务经办人员深入学习了《会计法》《桐城市党政机关国内公务接待管理细则》《桐城市审计局机关财务管理制度》等有关文件，做到常学常新。二是修订完善《桐城市审计局机关财务管理制度》，报销人员、审核人员及财务人员做到按照财务报销审批的程序执行，用车费用凭公车平台退单报账，对报销手续不完善的一律不予报销。三是已为机关16名干部职工办理公务卡，实现单位在职员工公务卡全覆盖。要求各报销人员尽量做到用公务卡结算。四是由办公室组织财务经办人员对近两年报销手续不规范的单据进行核实并完善。
（三）基层党组织软弱涣散、组织力欠缺方面问题整改
12.针对少数“三重一大”事项未经党组会集体研究决定问题
一是组织班子成员学习了《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党组工作条例(试行)》等有关文件。二是修订完善了《审计局党组议事规则》，规范党组会议决策内容和程序，确保党组会议决策做到科学决策、民主决心、依法决策。三是确定了专人负责对“三重一大”等事项的会议进行记录，确保及时认真做好记录，完整记录讨论过程。
13.针对干部队伍建设的统筹性不够问题
一是召开了专题学习会议，加强现有干部政治理论及业务素养培训力度，不断提高职工政治理论水平和业务素养。派员参加了安徽省审计机关数据审计能力提高培训班培训、参加了安庆市审计局举办的扶贫资金优秀审计项目案例教学培训等。二是建立和完善了《桐城市审计局干部交流管理办法》，对7名二级机构负责人进行轮岗交流。三是经党组会议研究决定，已发文任命了投资审计中心主任人选，总审计师人选；经市委研究决定，审计局增设了一名党组成员。四是通过招考、选调等方式来充实审计干部队伍，目前通过招考已录取一名事业人员。
14.针对党内基层组织生活不够规范问题
一是强化思想认识。审计局党支部利用党员大会学习机会，集中学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，做到常学常新。二是党组成员带头做好思想自我剖析，在召开的巡察整改民主生活会上党组成员坚持问题导向，相互批评有深度和广度。三是在召开的2020年专题组织生活会上，党员干部围绕会议议题，结合自身存在的问题和工作实际，相互之间进行坦诚相间的批评与自我批评，达到“红脸”、“出汗”的效果。四是明确专人负责组织生活会、民主生活会的会议记录，及时规范做好记录。
15.针对落实“三会一课”制度不到位问题
一是审计局党支部书记带领两位支部委员查找分析审计局近两年来开展的组织生活会存在的问题。进一步规范活动开展程序。从2021年起组织生活会开展通过“文都e家”APP软件进行，党员干部无特殊情况都要参加学习。二是严格落实“三会一课”制度，2020年已开展四次党组成员上党课活动，2021年已开展一次党组成员上党课活动。三是明确专人负责“三会一课”的会议记录，及时认真做好会议记录和材料整理归档工作。
16.针对党员个人学习存在不足问题
一是由审计局党支部书记带领两位支部委员定期检查了机关党员个人学习笔记记录情况，并在党员大会上进行了通报。已经开展个人学习情况检查，做好详细记录。二是加强思想认识，提高政治觉悟。审计局党支部党员大会集中学习了《党员评比积分量化管理制度》，充分认清了政治理论学习的重要意义，明确了党员干部无特殊情况都要及时参加学习。同时党员们对支部学习撰写了心得体会。
三、不断深化巡察整改工作成效，逐步建立长效机制
一是继续抓好整改工作。针对市委巡察组指出的问题，坚决抓好落实，将整改实效延伸到审计局的实际工作中来。对整改工作中已经建立的各项制度，确保真正发挥作用，坚持以改促进，推动审计局整体工作开创新局面。
二是着力建章立制。巩固巡察整改成果，加强对反复出现的问题研究分析，着力从个性问题中查找共性问题，从“面”上问题挖掘“根”上的原因，不断完善单位各种规章制度，坚持用制度管人、管事、管物，不断提高工作质量和服务水平。
三是强化督促检查。运用好市委巡察成果，深入开展纪律教育。坚持以“集中学习日”为载体，组织干部职工集中深入学习党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平新时代中国特色社会主义思想以及习近平总书记对审计工作作出的重要指示；继续推行党组班子轮流上廉政党课制度；建立廉政提醒机制。紧盯春节、端午、中秋、国庆等关键时间节点，及时在微信工作群发布廉政提醒，着力正风肃纪，打造一支政治过硬、作风优良、敢于担当的审计干部队伍。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0556—6200701;邮政地址：桐城市龙眠东路商城三楼;电子邮箱：tcsjyj@163.com。
中共桐城市审计局党组
2021年6月
